Resumen
En los últimos años se ha evidenciado en varios países un considerable auge de introducción de normas
que permiten la atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas en la legislación penal.
En el marco de esta evolución surgen los denominados compliance programs, que son mecanismos
diseñados para controlar, detectar y sancionar la criminalidad que se genera desde las organizaciones
con el fin de evitar, entre otros, la responsabilidad penal de personas jurídicas. Por tanto, surgen
preguntas acerca del papel que pueden jugar estos compliance programs en las organizaciones y en una
eventual responsabilidad penal de la persona jurídica, de los órganos de dirección y del compliance
officer por los delitos que se cometen desde la organización. Teniendo en cuenta lo anterior, en el
presente trabajo se identifica la normatividad existente para la elaboración y las características que
debe reunir un programa de cumplimiento y, a partir de allí, se valora en forma general la incidencia en
la responsabilidad penal de las personas jurídicas, los órganos de dirección y de quienes se desempeñan
como compliance officer.
palabras clave
Organización, programa de cumplimiento, riesgo de cumplimiento, oficial de cumplimiento.
